Créer une mission de consolidation

La consolidation permet de regrouper plusieurs entités en un seul fichier d'engagement (la société mère) dans le but de publier des états financiers consolidés.

Définir une hiérarchie de consolidation

Pour consolider un dossier de mission, vous devez d'abord définir la hiérarchie de consolidation. Il s'agit de la relation entre une société mère et ses filiales. Il est utilisé pour combiner les résultats financiers des filiales dans les résultats financiers de leur société mère.

Notez que vous pouvez ajouter plusieurs niveaux d'engagements subsidiaires. Par exemple, l'entité mère peut avoir deux entités filiales et ces entités filiales peuvent également avoir leurs propres entités filiales.

La page Hiérarchie de consolidation affiche cette relation sous la forme d'un organigramme ou d'une grille.

Vous pouvez définir les filiales de deux manières différentes dans la hiérarchie de consolidation :

• Mission liée - Si la filiale a besoin de son propre dossier de mission dans une entité distincte de votre site Cloud, vous pouvez lier le dossier de mission de la filiale au dossier de mission de la société mère.

• TB importé - Si la filiale n'a pas besoin de son propre dossier de mission, vous pouvez ajouter la filiale en interne dans le dossier de mission parent et importer la balance de vérification de la filiale dans le dossier.

Pour définir une hiérarchie de consolidation :

1. Dans la fenêtre contextuelle des propriétés de l'engagement du fichier d'engagement parent, sélectionnez Consolider.

   

   La page Hiérarchie de consolidation s'affiche.

   

2. Sélectionnez Plus d'actions () pour l'engagement des parents.

3. Pour ajouter une filiale avec son propre dossier d'engagement :

   1. Sélectionnez Ajouter un engagement lié.

   2. Recherchez le fichier d'engagement de la filiale et sélectionnez le fichier correct dans les résultats de la recherche.

   3. Sélectionnez OK.

   

4. Pour ajouter une filiale qui n'a pas de dossier d'engagement propre :

   1. Sélectionnez Ajouter TB importé.

   2. Saisissez un nom pour l'entité subsidiaire.

   3. Si nécessaire, modifiez le pourcentage de propriété de l'entité mère dans le champ Pourcentage de propriété . Ce champ est utilisé à des fins d'information uniquement. Les soldes finaux ne sont pas affectés.

   4. Sélectionnez SAVE.

   

5. Sélectionnez Enregistrer dans le coin supérieur droit pour enregistrer et fermer la hiérarchie de consolidation.

   

 

Si vous souhaitez afficher ou modifier la hiérarchie de consolidation après l'avoir définie, sélectionnez l'icône Consolidation () qui apparaît maintenant dans le menu supérieur.

Une fois que vous avez ajouté une filiale à la page Hiérarchie de consolidation , le bouton Consolider () n'apparaît plus dans la fenêtre contextuelle des propriétés de la mission. Vous pouvez ajouter d'autres filiales à partir de la page Hiérarchie de consolidation.

Importer une balance de vérification pour une filiale interne

Si vous utilisez l'option Ajouter TB importé pour ajouter des filiales qui n'ont pas de dossiers de mission distincts, vous pouvez importer les balances de vérification de ces entités à partir de la page Données. Vous pouvez sélectionner l'entité pour laquelle vous importez la balance de vérification au cours de la procédure d'importation.

Pour plus d'informations, voir Importer et gérer des données .

Lier un engagement de consolidation à un autre dossier d'engagement

Dans certaines juridictions, l'information financière de l'entité mère doit être séparée de l'information financière de la consolidation elle-même.

La page Hiérarchie de consolidation permet de lier un dossier de mission consolidé au dossier de mission de l'entité mère à l'aide de la boîte de dialogue Mission mère. Le fait de lier les deux fichiers de mission permet de s'assurer que les deux missions sont affichées comme une seule entité dans la hiérarchie de consolidation.

Le dialogue sur l 'engagement des parents :

• Ne permet de sélectionner qu'un seul fichier d'engagement

• Filtres pour les missions basées sur le même produit SE et la même fin d'année

• N'indique pas les missions qui sont consolidées (qui ont des filiales)

Pour lier un engagement de consolidation à un autre dossier d'engagement :

1. Dans le menu Cloud, sélectionnez Engagements.

2. Sélectionnez votre mission de consolidation, puis l'icône Consolidation ().

3. Dans la page Hiérarchie de consolidation, accédez à l'entité mère la plus élevée dans la hiérarchie et sélectionnez Autres actions () | Lier l'engagement parent.

   Remarque: Cette icône n'apparaît pas s'il y a plus d'une mission dans l'entité, ou si la mission consolidée a déjà des comptes (ajoutés ou importés)

4. Dans la boîte de dialogue Engagement des parents , sélectionnez l'engagement des parents souhaité et cliquez sur OK.

   

Mise à jour de la balance de vérification d'une filiale liée

Vous pouvez mettre à jour les données de la balance de vérification d'une mission auxiliaire dans une mission consolidée en intégrant les modifications apportées à la mission auxiliaire, tout en conservant les modifications apportées à la mission consolidée.

Si une mise à jour de la balance de vérification d'un fichier d'engagement d'une filiale a été effectuée depuis la consolidation, l'icône de consolidation () qui apparaît dans le menu supérieur s'affiche avec un point rouge. Dans la page Hiérarchie de consolidation, les entités dont les balances de vérification ont été mises à jour affichent une icône d'avertissement (). Vous pouvez appliquer la mise à jour à l'aide de l'option Reconsolider de la hiérarchie.

Dans l'exemple ci-dessous, des modifications ont été apportées aux données de la balance de vérification de la filiale CaseWare Auto Shop. Sélectionnez Autres actions () | Reconsolider pour mettre à jour les informations dans le fichier consolidé.