Arrondissement dans les états financiers

Remarque : Si la balance de vérification est déséquilibrée (l'actif n'est pas égal au passif + les capitaux propres), le processus d'application des différences d'arrondi ne peut pas être suivi. En outre, un indicateur de déséquilibre s'affiche dans la page Balance de vérification () pour indiquer les colonnes en déséquilibre.

L'arrondi des soldes des comptes dans les tableaux des états financiers obéit à des règles spécifiques :

• Le total des différences d'arrondi de tous les soldes est appliqué au premier compte dont le solde n'est pas nul dans le groupe par défaut prédéfini dans votre produit.

Notez que "appliqué au premier compte" signifie "ajouté au solde du premier compte".

Exemple :

Supposons que :

• le total des écarts d'arrondis de l'année en cours est de 3 $,
• le groupe par défaut de votre produit est la trésorerie et les équivalents de trésorerie,
• et le premier compte avec un solde non nul dans ce groupe est Cash avec un solde de $12,400

Dans ce cas, les différences d'arrondi s'appliquent à l' encaisse et le nouveau solde de l' encaisse devient 12 403 $.

• Les différences d'arrondi ne peuvent s'appliquer qu'aux comptes.

• Vous pouvez modifier le compte où s'appliquent les différences d'arrondi et sélectionner un autre compte.

Dans les tableaux des états financiers, la ligne où les différences d'arrondi sont appliquées est marquée d'un astérisque (*).

Dans cette figure, l'astérisque (*) marque la ligne " Immobilisations corporelles " pour indiquer que des différences d'arrondi s'appliquent à un compte de ce groupe.

Au fur et à mesure que vous agrandissez le groupe, l'astérisque (*) se déplace jusqu'à ce que vous atteigniez le compte où les différences d'arrondi s'appliquent.

Arrondi et report

En cas de report, les différences d'arrondi s'appliquent aux mêmes comptes des années précédentes (c'est-à-dire qu'il n'y a pas de changement pour les années précédentes). Comme pour l'année en cours, les différences d'arrondi s'appliquent au compte de l'année précédente la plus récente. En voici un exemple :

si vous reportez des données pour 2018, 2017 et 2016, où,

• Différences d'arrondi pour 2018 appliquées à la trésorerie
• Différences d'arrondi pour 2016 et 2017 appliquées au passif

ensuite,

• Les différences d'arrondi pour 2019 s'appliquent à la trésorerie (même compte pour l'année précédente la plus récente - 2018)
• Les différences d'arrondi en 2018 s'appliquent à la trésorerie (pas de changement)
• Les différences d'arrondi en 2016 et 2017 s'appliquent au passif (pas de changement)