Duplikate

Die Duplikatsanalyse identifiziert doppelte oder potenziell betrügerische Transaktionen oder Aufzeichnungen in den Jahresabschlüssen oder Buchhaltungsunterlagen eines Unternehmens. Auf diese Weise können Fehler, Anomalien oder betrügerische Aktivitäten aufgedeckt werden, wie z. B. die doppelte Zählung von Einnahmen, Ausgaben oder Vermögenswerten.

Diese Analyse kann zur Identifizierung verwendet werden:

  • Aufdeckung von möglichen Versuchen zur Manipulation von Jahresabschlüssen

  • Bereiche der Finanzberichterstattung, die eine geringere Genauigkeit oder Präzision aufweisen

  • Fiktive Transaktionen

  • Systemische Probleme bei der Verarbeitung von Transaktionen in einer Abteilung

  • Unsachgemäß konfigurierte Systemeinstellungen, die möglicherweise verbessert und weiter ausgewertet werden müssen

  • Fehlschlagen des Datenvalidierungsprozesses

  • Unzureichende interne Kontrollen

  • Schwache Überwachung und Aufdeckung von Aktivitäten

  • Mangelhafte Ausbildung

  • Risiko wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund potenzieller Betrugsfälle.

  • Versehentlich doppelt gebuchte Vorgänge

  • Redundante Prozesse oder mangelnde Koordination zwischen den Abteilungen

  • Probleme bei Überleitungen

Für die Analyse verwendete Felder

Die folgenden Felder sind für diese Analyse erforderlich:

  • Referenzfeld(er) - Eindeutige(s) Feld(er), das/die zur Erstellung einer eindeutigen Transaktions-ID verwendet wird/werden, wie z. B. das Feld Eintrags-ID für den Hauptbuch-Datensatz. Diese Spalten sind nicht Teil des Ergebnisses, sondern dienen der Identifizierung der Transaktionen, die Teil des Ergebnisses sind. Dieses Feld wurde bereits im Test definiert und kann nicht geändert werden.

  • Doppelte(s) Feld(er) - Ein oder mehrere Felder, die auf Duplikate verglichen werden sollen.

  • Abweichende(s) Feld(er) - Ein oder mehrere Felder, die auf doppelte Einträge überprüft werden sollen. Diese Felder sind optional und werden nur für Analysen verwendet, bei denen Sie nach Duplikaten mit einem anderen Feld suchen. Wenn Sie z. B. nach derselben Zahlung suchen, die an verschiedenen Daten erfolgt ist, wäre das Zahlungsfeld das doppelte Feld und das Datumsfeld das Feld, das sich unterscheiden muss.

Parameter

Für diesen Test gibt es keine vom Benutzer festgelegten Parameter.

Test-Konfigurationen

Hinweis: Die verfügbaren Konfigurationen hängen von dem von Ihnen verwendeten Produkt ab.

Die folgenden Konfigurationen sind für diesen Test verfügbar:

  • Doppelte Einträge - Nach Konto-ID, Kennungstyp, Buchungsnummer, Buchungsdatum, Gebucht von und Betrag

  • Doppelte Einträge - Nach ursprünglicher Belegart und ursprünglicher Belegnummer

  • Doppelte Einträge - Nach Belegart und Belegnummer

  • Doppelte Einträge - Nach unterschiedlichen „Gebucht von“-Benutzern

  • Doppelter Betrag nach Kennung

  • Duplikate bei Eingabedatum und Betrag nach Dokumententyp

  • Doppelte Einträge - Nach Beschreibung und Betrag

  • Unterschiedliche Journaleinträge Gleiche Kontonummer, gleicher Betrag und gleiches Buchungsdatum

  • Doppelte Einträge - Nach Kontonummer, Betrag, Belegnummer und Eingabedatum

  • Abweichendes Eintrittsdatum : Gleiche Kontonummer, gleicher Betrag, gleiche Belegnummer

  • Doppelte Rechnungsnummern

  • Doppelte Rechnungsdaten von Lieferanten

  • Doppelte Schecknummern

  • Doppelte Rechnungsbeträge von Lieferanten

  • Doppelte Transaktion

  • Doppelte Transaktion mit unterschiedlichen Rechnungsdaten

  • Doppelte Transaktion mit unterschiedlichem Eingabedatum

Technische Spezifikationen

Wenn Sie die Analysefunktion Duplikate ausführen, werden die folgenden Schritte zur Durchführung des Tests durchgeführt:

  1. Legen Sie bei Bedarf Filter über die Daten, damit eine Teilmenge für die Analyse verwendet wird. Wenn kein Filter gesetzt ist, wird die Analyse für die gesamte Datei durchgeführt. Dieser Schritt kann auch als letzter statt als erster Schritt durchgeführt werden. Beachten Sie, dass die Möglichkeit, Filter zu setzen, derzeit nicht verfügbar ist und erst in späteren Versionen des Tests verfügbar sein wird.

  2. Überprüfen Sie, ob die erforderlichen Referenzfelder ausgewählt wurden. Wenn keine Felder ausgewählt wurden, erstellen Sie ein eindeutiges Referenzfeld. Dieser Schritt wird nur ausgeführt, wenn bestimmte Felder ausgewählt wurden. Wenn alle Felder vorhanden sind, ist dieser Schritt nicht erforderlich.

  3. Überprüfen Sie, ob mindestens ein Feld für die Duplikatsanalyse ausgewählt wurde.

  4. Überprüfen Sie, ob ein optionales anderes Feld ausgewählt wurde.

  5. Überprüfen Sie, ob ein Datumsbereichsfeld ausgewählt wurde.

  6. Kerntest:

    • Nur doppelte Felder markiert - Führen Sie die Analyse auf der Suche nach Übereinstimmungen in der Datenbank durch und exportieren Sie alle Übereinstimmungen in die Ergebnisdatei.

    • Anderes Feld ausgewählt - Führen Sie die Analyse durch und suchen Sie nach Übereinstimmungen, bei denen das als anders ausgewählte Feld nicht übereinstimmt. Exportieren Sie alle Treffer in die Ergebnisdatei.

  7. Fügen Sie eine zusätzliche Spalte hinzu, in der die Duplikate zusammengefasst werden. Zum Beispiel würde die erste Gruppe von Duplikaten in dieser Spalte als 1 und die zweite Gruppe als 2 gruppiert werden.