Ongebruikelijke items - Vergelijking met populatie

De analysetest Ongebruikelijke posten - Vergelijking met populatie identificeert transacties die als ongebruikelijk worden beschouwd in vergelijking met een geselecteerde groep transacties.

Deze test kan bijvoorbeeld worden gebruikt om transacties te identificeren die zijn geplaatst door gebruikers die weinig plaatsen in vergelijking met andere transacties. De gebruikers zouden worden afgezet tegen de populatie om een percentage van transacties te verkrijgen en alle gebruikers onder een ingestelde drempel zouden in het resultaat worden weergegeven.

Je kunt deze test ook gebruiken om datumvelden te analyseren. De transactiepopulatie wordt samengevat per datum en data met een laag aantal transacties worden geïdentificeerd in het resultaat.

Deze analytische test kan worden gebruikt om te identificeren:

  • Fictieve of niet-ondersteunde transacties

  • Systemische problemen in de manier waarop een afdeling transacties verwerkt

  • Onjuist geconfigureerde systeeminstellingen die mogelijk moeten worden verbeterd en verder geëvalueerd

  • Mogelijke pogingen tot manipulatie van financiële overzichten.

  • Financiële rapportagegebieden met lagere nauwkeurigheid en precisie

  • Zwakke punten in de interne controles die verdere implicaties kunnen hebben voor overweging

  • Zwakke punten in de monitoring- en opsporingsactiviteiten

  • Transacties die buiten normale werkdagen plaatsvonden

  • Beoordelen van risico's op afwijkingen van materieel belang als gevolg van mogelijke fraude.

Voor analyse gebruikte velden

De volgende velden zijn vereist voor deze analyse:

  • Referentieveld(en) - Uniek(e) veld(en) die worden gebruikt om een unieke transactie-ID te maken, zoals het veld Entry ID voor de grootboekdataset. Deze kolommen maken geen deel uit van het resultaat, maar worden gebruikt om de transacties te identificeren die deel uitmaken van het resultaat. Dit veld is al gedefinieerd in de test en kan niet worden gewijzigd.

  • Ongebruikelijk(e) veld(en) - De velden waarvan de waarden worden onderzocht om te bepalen of ze ongebruikelijk zijn. Deze velden kunnen numerieke, datum-, tijd- of tekenvelden zijn die een soort terugkerend patroon bevatten. Een numeriek veld met gebruikers-ID's kan bijvoorbeeld worden gebruikt om transacties te identificeren die zijn geplaatst door gebruikers die zelden berichten plaatsen. Velden die bedragen of hoeveelheden bevatten zijn niet het meest geschikt voor deze test omdat ze meestal geen terugkerend patroon hebben.

Parameters

De volgende parameters moeten worden ingesteld voor deze test:

  • Procentuele waarde - Voer de procentuele waarde in die de test zal gebruiken om te bepalen welke waarden als ongebruikelijk moeten worden beschouwd. Als je bijvoorbeeld een percentagewaarde van 3% invoert, dan wordt elk item in de kolom dat 3% of minder van de populatie uitmaakt als ongebruikelijk beschouwd en opgenomen in de testresultaten.

  • Type percentage - het type is of het percentage kleiner dan, kleiner dan of gelijk aan, gelijk aan, groter dan of groter dan of gelijk aan de procentuele waarde moet zijn.

Testconfiguratie

Let op: De beschikbare configuraties variëren afhankelijk van het product dat je gebruikt.

De volgende configuraties zijn beschikbaar voor deze test:

  • MS - Ongebruikelijke items in vergelijking met de populatie

  • MS - Ongebruikelijke datumitems in vergelijking met de populatie

Technische specificaties

Als je de analysetest Ongebruikelijke items - Vergelijking met populatie uitvoert, worden de volgende stappen uitgevoerd om de test uit te voeren:

  1. Plaats indien nodig filters op de gegevens zodat een subset wordt gebruikt voor de analyse. Als er geen filter is geplaatst, wordt de analyse uitgevoerd op het volledige gegevensbestand. Deze stap kan ook als laatste stap worden uitgevoerd in plaats van als eerste.

    Let op: Filters zijn momenteel nog niet beschikbaar en zullen in een latere versie worden toegevoegd.

  2. Controleer of de nodige referentievelden zijn geselecteerd. Als er geen velden zijn geselecteerd, maak dan een uniek referentieveld. Deze stap wordt alleen uitgevoerd als er specifieke velden zijn geselecteerd. Als alle velden beschikbaar zijn, is deze stap niet nodig.

  3. Verkrijg de kolommen om de subset te maken waarop deze analyse zal worden uitgevoerd. Deze subset kan gebaseerd zijn op een of meer kolommen, de kolommen kunnen van elk type en elke volgorde zijn.

  4. Verkrijg het percentage ter vergelijking.

    • Als de gebruiker een van de volgende opties heeft geselecteerd, is slechts één percentage nodig:

      • Kleiner dan (<)

      • Kleiner dan of gelijk aan (<=)

      • Gelijk Aan

      • Groter dan of gelijk aan (>=)

      • Groter dan (>)

    • Als de gebruiker een bereik selecteert, moet er een percentage met een lage waarde en een percentage met een hoge waarde zijn. Het bereik kan gebaseerd zijn op het volgende:

      • Groter dan (>)

      • Groter dan of gelijk aan (>=)

      • Kleiner dan of gelijk aan (<=)

      • Kleiner dan (<)

  5. Vat de kolommen van de subset samen om het aantal records per unieke subset te verkrijgen.

  6. Bereken het percentage van elke subset op basis van het totale aantal records in de populatie.

  7. Extraheer alle deelverzamelingen die binnen de percentagevergelijking vallen zoals geselecteerd in stap 4.

  8. Extraheer de transacties (regels) die betrekking hebben op de in stap 7 geëxtraheerde subsets.

  9. Extraheer de resultaatvelden die door de gebruiker zijn geselecteerd. Alle velden worden standaard geëxtraheerd.

    Let op: De mogelijkheid om resultaatvelden te selecteren is momenteel nog niet beschikbaar en zal in een latere release worden toegevoegd.